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Direzione finanziaria per le PMI
Un responsabile finanziario esterno, al fianco dell’imprenditore.
Affianchiamo l’impresa nella gestione dei flussi di cassa, nella valutazione degli investimenti e nelle decisioni finanziarie. Lavoriamo con l’amministrazione e con i professionisti già presenti, con un impegno concordato sulle esigenze dell’attività.
Liquidità
Investimenti
Rapporti bancari
Un affiancamento proporzionato
Molte PMI hanno bisogno di competenze finanziarie, ma non di un responsabile interno a tempo pieno. Il costo e l’impegno di una figura dedicata possono essere sproporzionati rispetto alla dimensione e alle necessità dell’impresa.
Il CFO in outsourcing permette di concordare attività, frequenza e durata dell’affiancamento. L’impresa accede così a un supporto professionale per il tempo necessario, distribuendo le risorse tra la gestione finanziaria e le altre esigenze aziendali.
Il riferimento bancario
Sono gli orientamenti dell’Autorità bancaria europea sulla concessione e sul monitoraggio dei prestiti. Si rivolgono agli intermediari e riguardano la valutazione del merito creditizio e il controllo del rischio lungo la durata del finanziamento.
Il riferimento ufficiale EBA (sito esterno, nuova scheda)Il ruolo della vigilanza
Le banche devono compiere ogni sforzo per adeguarsi alle EBA LOM. Banca d’Italia le ha attuate come orientamenti di vigilanza e la BCE ne ha confermato l’applicazione nell’attività di vigilanza. Eventuali modalità diverse devono comunque soddisfare gli obblighi normativi e sono valutate dalla vigilanza.
L’attuazione in Italia (PDF Banca d’Italia, nuova scheda)La rilevanza per l’impresa
Aiutano a comprendere perché la banca richiede, oltre ai bilanci, dati aggiornati e previsioni. Collegare risultati, flussi di cassa attesi e impegni finanziari permette di rappresentare con maggiore chiarezza il fabbisogno e la capacità di rimborso dell’impresa.
Quali informazioni preparareIl percorso
Il CFO esterno porta una funzione di direzione finanziaria nell’impresa. L’affiancamento collega l’analisi agli interventi e alla verifica dei risultati.
Definiamo l’obiettivo e analizziamo bilanci, dati aggiornati e processi amministrativi, contabili e decisionali. Individuiamo criticità, informazioni mancanti e aree di miglioramento.
Valutiamo progetti, risorse necessarie e alternative. Condividiamo con l’imprenditore le azioni da realizzare, i tempi e le responsabilità.
Affianchiamo l’attuazione degli interventi, confrontiamo risultati e previsioni e aggiorniamo le ipotesi. Cassa, budget e report accompagnano le decisioni.
La gestione finanziaria
Un utile positivo può convivere con una liquidità che diminuisce. Per leggere questa differenza occorre collegare margini, tempi di incasso e pagamento, magazzino, investimenti e rimborsi dei finanziamenti.
Ricostruire entrate, uscite e scadenze per individuare quando serviranno risorse e quali impegni richiedono attenzione.
Confrontare gli effetti di un investimento o della crescita, considerando anche scenari con vendite o incassi diversi dalle attese.
Individuare azioni su margini, crediti, scorte e pagamenti e verificarne gli effetti sull’equilibrio finanziario.
Vuoi vedere un primo esempio del rapporto tra risultato e liquidità?
Esplora il cruscotto Utile e cassaUna simulazione illustrativa; l’analisi dell’impresa richiede i suoi dati effettivi.
Banca e impresa
Ridurre l’asimmetria informativa: rendere comprensibili e verificabili i numeri e i progetti dell’impresa.
Chi guida l’azienda conosce clienti, attività e ragioni delle proprie scelte. La banca deve poterle valutare attraverso informazioni documentate, coerenti e aggiornate.
Colleghiamo risultati passati, situazione attuale e prospettive: perché servono risorse, come verranno impiegate e quali flussi potranno sostenere gli impegni. Mettiamo in evidenza anche le ipotesi e i rischi del progetto.
In funzione dell’incarico, il lavoro può comprendere l’esame degli affidamenti e delle informazioni disponibili in Centrale dei Rischi, insieme alla preparazione dei materiali per il confronto bancario. La decisione sul credito rimane della banca.
Il lavoro, in concreto
Gli elaborati vengono scelti in funzione dell’obiettivo e dei dati disponibili. L’affiancamento può comprendere:
Gli strumenti digitali e l’intelligenza artificiale supportano la raccolta e l’elaborazione delle informazioni. Verifica, interpretazione e responsabilità restano professionali.
Un primo confronto
Una tensione di cassa, un investimento, una fase di crescita o l’esigenza di organizzare meglio la gestione finanziaria. Definiamo insieme obiettivi, attività, frequenza e modalità dell’affiancamento.